巴西交易所盗窃 1300 万美元，CEO 被指控持有 25,000 BTC

巴西加密货币公司 Grupo Bitcoin Banco (GBB) 的首席执行官的纳税申报表显示，该公司持有 2.50,000 个比特币，截至发稿时价值 2.1 亿美元。然而，他说他的公司因为黑客攻击而无法偿还客户资金。

出于安全原因，一位与西班牙税务机关联邦税务局 (RFB) 关系密切的人与 Cointelegraph 分享了这份税务文件，该人要求匿名。根据文件，该交易所的首席执行官克劳迪奥·奥利维拉（Claudio Oliveira）在 2018 年提交给 RFB 的文件中声称拥有加密资产。尽管该文件是真实的，但由于法国纳税申报是自愿的，因此无法知道报告的数字是否准确或最新。

尽管 Oliveira 申报了个人资产，但法律专家表示，巴西法律可能要求 CEO 使用个人资产来偿还公司债务。正如公司代表所说，如果发现 Oliveira 的公司从事欺诈活动，而不是黑客攻击的受害者，他的比特币更有可能被没收。

GBB 声称偷了 1300 万美元

在公司最近的法律纠纷和警方对其活动的持续调查中，Oliviera 的个人财产也被盗取。

据 Cointelegraph Brasil 报道，5 月，GBB 声称它涉及安全漏洞，导致一些客户账户的余额莫名其妙地翻了一番，这笔钱被提取了。这次“黑客攻击”造成的损失可能高达 5000 万雷亚尔（约合 1300 万美元）。

虽然 GBB 仍声称自己是黑客攻击的受害者，但该公司尚未提供任何证据来支持这一说法。它被客户起诉，并于 6 月 6 日，巴拉那州法院下令该公司提供其被黑客入侵的证据，但 GBB 尚未向法院提供相关信息。 7 月 2 日，该公司与前客户达成和解，金额未披露。

从今年5月开始，GBB交易平台所有客户资金被冻结，无法提现交易。当时，该公司受到了多起诉讼和法律诉讼。

6 月，圣保罗州法院冻结了与该公司相关的账户，此前该交易所的客户指责他们未能提取资金，并指责交易所“存在”滥用资金”。客户声称他们总共有平台上有 726,630 雷亚尔（约合 1 美元7.40,000 美元），并呼吁法院没收这些资金。

截至 8 月中旬，超过 20,000 名客户受到影响，GBB 面临约 200 起诉讼，索赔金额从 3,000 美元到 300 万美元不等。在调查了该公司的建行账户后，法院无法找到资金来偿还客户。但法官当时并不知道 Oliviera 的个人比特币持有量。

8 月 20 日，武警突击搜查 GBB 总部，查获数量不详的比特币。该行动涉及 10 名穿制服的警察和 4 辆警车。 GBB 的一位法定代表表示，当局过度使用武力。

Oliveira 申报的巨额资产

在 Oliveira 去年提交给 RFB 的 2018 年度调整报表中，2.50,000 个比特币被列为申报商品和应缴税款一栏。

文件显示，Oliveira 最初声称拥有 20,000 个比特币，但后来改为 2.50,000 个比特币。

但是Oliveira没有提交相关的比特币钱包地址比特币交易所被盗怎么办，所以很难验证这部分比特币的存在，也很难验证相关交易。

纳税申报表上的余额似乎是私人的，与 GBB 无关。

根据该文件，Oliveira 与多家公司和个人交易了 1,447 个比特币，其中包括总部位于巴塞罗那的电信公司 BWA Brasil Tecnologia Digital 和交易平台 Negociecoins。

Novaes e Roselli Advogados 律师事务所的合伙人 José de Araujo Novaes Neto 在阅读了 Oliveira 的报税文件后表示：

“比特币与常规资产一样，必须与其他资产一起向 RFB 申报财产。虽然目前还没有明确的监管规则，但比特币与其他财产没有什么不同。如果他（Oliveira）在没有申报的情况下转移了一些比特币，他将不得不解释这一点，所以根据年度纳税申报规则比特币交易所被盗怎么办，如果他有比特币，他必须申报。”

该文件还包括去年早些时候被搜查和扣押的几辆汽车，其中包括一辆梅赛德斯、两辆宝马、一辆法拉利和一辆保时捷。

该文件还提到了 Oliveira 在法国的 14 家不同公司的股票、债券、储蓄和房地产。

接下来是什么？律师有话要说

GBB 声称 Oliveira 的私人比特币持有量与 GBB 的比特币持有量或其对客户的债权无关。

但是，当地法律专家表示，法国法律理论上可能要求 Oliveira 的个人资产——其中最有价值的是他持有的比特币——来支付 GBB 的索赔。法国有没收私人资产的先例，最引人注目的是前总理路易斯·伊纳西奥·卢拉·达席尔瓦在大规模腐败调查中被冻结。

该律师事务所合伙人Novaes Neto表示，如果发生滥用合法身份、滥用资产、混淆个人和公司资产的情况，公司法人持有的个人资产将被没收。

此外，如果发生民事欺诈案件，公司的索赔可以转移给公司的所有者或管理层。

鉴于 Oliveira 的个人比特币持有量早已公开，他是否会被迫使用这些资金来偿还 GBB 的债权还有待观察。这一切都取决于法官是否认定 GBB 确实被黑客入侵了，或者它是否仍然是欺诈案件。